Zgodnie z zapowiedziami władz pierwszy raz obowiązek jej przygotowania pojawi się w odniesieniu do roku podatkowego 2021 – pierwotnie wskazywano na 2020 r. Strategia będzie zbiorem informacji o zarządzaniu obszarami podatkowymi przez podatnika, jego współpracy z organami skarbowymi, specyficznych transakcjach i reorganizacjach biznesowych, jak i otrzymanych rulingach i wiążących interpretacjach.
Zobowiązani do jej przygotowania będą:
Wraz z naszym zespołem już przygotowujemy strategie podatkowe dla naszych Klientów. Najczęściej scenariusze współpracy przyjmują dwie formy:
Prace rozpoczynamy dopiero po akceptacji przez Klienta naszych warunków współpracy, które określamy w formie ryczałtowej – nawet jeżeli nasze faktyczne zaangażowanie przekracza pierwotny szacunek, Klient zostaje obciążony jedynie kwotą stałą, wynikającą z wcześniejszych ustaleń.
Z chęcią umówimy się z Państwem na rozmowę telefoniczną lub video calla, aby omówić zakres Państwa obowiązków w powyższym obszarze.
Od 1 października 2020 r. weszły w życie nowe przepisy dotyczące JPK, zastępujące dotychczasowy sposób deklarowania, raportowania i prowadzenia ewidencji w podatku od towarów i usług.
Nowe regulacje oznaczają zmiany zarówno od strony technicznej, jak i merytorycznej – w tym wprowadzają obowiązek stosowania dodatkowych oznaczeń niektórych rodzajów transakcji, procedur i dokumentów.
Poprawne ustalenia zakresu zastosowania nowych oznaczeń często wymaga szczegółowej analizy procesów sprzedaży, zakupu i wystawiania dokumentów w firmie. Wynika to z faktu, że wybór dodatkowych oznaczeń jest ściśle uzależniony od cech danej transakcji – wymagają one przebadania nie tylko faktury, ale i dokumentów źródłowych.
Błędne oznaczenie może oznaczać nałożenie kary 500 zł za każdy błąd lub odpowiedzialność karną skarbową.
Nasz zespół pomoże zweryfikować, czy Państwa firma jest przygotowana na nadchodzące zmiany, w szczególności potwierdzić merytoryczną prawidłowość stosowania w systemie księgowym dodatkowych oznaczeń.
Nasze działanie może przybrać formę:
Zachęcamy do kontaktu!
Jeżeli dokonujesz transakcji, szczególnie na rynku nieruchomościowym, z przyjemnością podzielimy się z Tobą naszym bogatym doświadczeniem w kontekście:
Z chęcią pomożemy Państwu w:
W ramach kompleksowo realizowanych projektów z obszaru cen transferowych z chęcią pomożemy Państwu w:
Doradzaliśmy i doradzamy podmiotom z branży nieruchomości, retail, FMCG, turystycznej, motoryzacyjnej, IT, chemicznej, farmaceutycznej, energetycznej, paliwowej i tytoniowej. Nasi specjaliści wspierali również klientów w sporach podatkowych i sądowo-administracyjnych, w szczególności związanych z błędną klasyfikacją towarów oraz wplątaniem w udział w transakcjach karuzelowych. Bogate i wszechstronne doświadczenie naszego zespołu pozwala zaoferować naszym klientom szerokie wsparcie w wielu dziedzinach:
• Bieżące doradztwo podatkowe (Hotline)
Ścisła, współpraca z naszym działem księgowym powoduje, że w naszej pracy niemal codziennie stykamy się z bieżącymi problemami stosowania prawa podatkowego. Możemy podzielić się z Państwem naszą wiedzą i doświadczeniem poprzez bieżące konsultacje telefoniczne, mailowe, internetowe lub też spotkania indywidualne – w siedzibie naszej firmy lub u Państwa.
• Przygotowywanie opinii i analiz prawnopodatkowych
W przypadku zagadnień bardziej złożonych lub obejmujących również inne podatki – możemy zaoferować Państwu przygotowanie analiz i opinii w formie memorandów. Dokumenty zawierają szczegółową analizę przedstawionego nam zagadnienia w oparciu o istniejące przepisy i bieżącą praktykę ich stosowania, wraz z propozycjami jego praktycznego rozwiązania. Efektem naszego przeglądu może być rekomendacja do wystąpienia o interpretację prawa podatkowego.
• Przeglądy podatkowe
Nasz zespół może przeprowadzić badanie prawidłowości stosowania przepisów prawa podatkowego w Państwa działalności. W takim przypadku określacie Państwo okresy podatkowe oraz zakres szczegółowości badania. Efektem naszych prac jest pisemny raport podsumowujący nasze spostrzeżenia oraz zawierający na rekomendacje co do dalszego stosowania. W drugim etapie naszego przeglądu możemy przygotować dla Państwa Instrukcję podatkową, która może wspomóc wdrożenie naszych rekomendacji.
• Przeglądy w zakresie prawidłowości stosowanych stawek podatkowych
Szczególną formą przeglądu jest przegląd nastawiony na sprawdzenie prawidłowości stosowanych stawek VAT. W ramach tego przeglądu nasi eksperci badają cechy sprzedawanych przez Państwo towarów i świadczonych usług. Efektem naszych prac jest dokument zawierający wykaz przebadanych towarów i/lub usług wraz z rekomendacjami co do prawidłowych stawek VAT lub akcyzy. Efektem naszego przeglądu może być rekomendacja do wystąpienia o Wiążącą Informację Stawkową lub Wiążącą Informację Akcyzową.
• Przeglądy w zakresie prawidłowości opodatkowania transakcji transgranicznych
Transakcje transgraniczne, dające uprawnienia do zastosowania stawki 0% VAT (dostawy wewnątrzwspólnotowe i eksport towarów), już od wielu lat są przedmiotem zwiększonego zainteresowania organów podatkowych. Ze względu na zawiłe uregulowania (skomplikowany sposób dokumentowania, konieczność dochowania należytej staranności, niejasne rozliczanie transakcji łańcuchowych) stanowią one dla podatników obszar zwiększonego ryzyka. By je zminimalizować – nasz zespół może dokonać przeglądu Państwa dokumentacji. Na jego podstawie sporządzony zostanie raport, w którym m.in. określimy poziom tego ryzyka, wskażemy w na braki dokumentacyjne wymagające uzupełnienia, wskażemy na kontrahentów mogących wymagać dodatkowej weryfikacji. W drugim etapie naszego przeglądu możemy przygotować dla Państwa Instrukcję podatkową, która może wspomóc wdrożenie naszych rekomendacji.
• Przeglądy podatkowe w celu wdrożenia JPK_VAT
Obowiązujące od dnia 1 lipca 2020 r. przepisy VAT wymagają od podatników znacznie bardziej szczegółowego niż dotychczas prowadzenia ewidencji na potrzeby VAT. Wiele rodzajów transakcji wymaga zastosowania dodatkowych oznaczeń, przy czym zastosowanie oznaczeń nieprawidłowych może oznaczać karę w wysokości 500 zł za każdy błąd. Nasz przegląd w jest nastawiony na ustalenie transakcji, w stosunku do których podatnik powinien zastosować dodatkowe oznaczenia. Efektem naszych prac jest pisemny raport z naszymi rekomendacjami. Efektem naszego przeglądu może być rekomendacja do wystąpienia o Wiążącą Informację Stawkową.
• Przeglądy podatkowe typu due dilligence i wsparcie w transakcjach nieruchomościowych
Transakcje nieruchomościowe, ze względu na znaczną wartość transakcji i skomplikowany sposób opodatkowania, są przedmiotem wysokiego ryzyka podatkowego. Nasz zespół posiada bogate doświadczenie w zakresie tego typu projektów, w trakcie którego m.in. ustala prawidłową stawkę podatku, wspiera strony transakcji w badaniu prawnopodatkowych aspektów umowy sprzedaży oraz dokumentacji towarzyszącej, proponuje rozwiązania mające na celu jak najpełniejsze zabezpieczenie podatkowe stron. Efektem naszego przeglądu może być rekomendacja do wystąpienia o interpretację prawa podatkowego.
• Instrukcje i regulaminy podatkowe
Instrukcje i regulaminy podatkowe są dokumentami, które mają na celu usprawnienie i zabezpieczenie prawidłowego stosowania przepisów prawa podatkowego u podatnika. Są również jednym z dowodów na dochowanie przez podatnika należytej staranności w przestrzeganiu przepisów prawa podatkowego. Nasze instrukcje mogą dotyczyć całego spektrum działalności, jak również jego wybranych aspektów, np. sposobu dokumentacji transakcji transgranicznych.
• Interpretacje przepisów prawa podatkowego
Interpretacje przepisów prawa podatkowego to forma zabezpieczenia sposobu stosowania przepisów prawa podatkowego przez podatnika. Podatnik który uzyskał taką interpretację może powołać się na nią w kontaktach z organem podatkowym. Interpretacja, jeśli została sporządzona prawidłowo, jest wiążąca dla organu podatkowego. Wniosek może zostać złożony przez podatnika lub tez przez kilka podmiotów wspólnie zainteresowanych określonym rozstrzygnięciem.
• Wiążące Informacje Stawkowe
Wiążące Informacje Stawkowe stanowią odpowiednik interpretacji indywidualnych. Stanowią one oficjalne potwierdzenie prawidłowości klasyfikacji danego towaru lub usługi i prawidłowości zastosowanej przez podatnika stawki podatku.
• Wiążące Informacje Akcyzowe
Wiążące Informacje Akcyzowe stanowią odpowiednik interpretacji indywidualnych. Stanowią one oficjalne potwierdzenie prawidłowości klasyfikacji danego towaru na potrzeby podatku akcyzowego.
• Wsparcie w toku kontroli podatkowych, postępowań podatkowych i postepowań sądowo-administracyjnych
Posiadamy bogate doświadczenie we wspieraniu podatników w sporach z organami podatkowymi. Nasze działania mogą objąć zarówno wsparcie w sporządzaniu pism i odpowiedzi do organów podatkowych i sądów administracyjnych (w tym skarg i skarg kasacyjnych), jak i bezpośrednią reprezentację klientów na każdym etapie postępowań: kontrolnych, podatkowych, postępowań przed wojewódzkim sądem administracyjnym oraz Naczelnym Sądem Administracyjnym.
• Szkolenia i webinaria
Możemy przygotować dla Państwa szkolenia i webinaria na dowolny zaproponowany przez Państwo temat podatkowy. Mogą być to szkolenia z wiedzy podstawowej (np. wprowadzenie do podatku od towarów i usług), szkolenia zaawansowane dotyczące bieżącej praktyki stosowania prawa, szkolenia dla poszczególnych branż (np. turystycznej) czy też szkolenia ze zmian przepisów prawa podatkowego. Nasze szkolenia mogą dotyczyć również zapoznania Państwa pracowników z efektami naszych prac wcześniej przeprowadzonych dla Państwa (np. omówienie i przeszkolenie ze stosowania instrukcji podatkowej).
Mamy bogate doświadczenie w doradztwie w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych zarówno firmom rodzinnym, jak i międzynarodowym korporacjom. Możemy Państwa wesprzeć w następujących kwestiach:
1) Zobacz co możemy dla Ciebie zrobić, jeżeli jesteś przedsiębiorcą:
2) Zobacz co możemy dla Ciebie zrobić, jeżeli jesteś płatnikiem:
3) Zobacz co możemy dla Ciebie zrobić, jeżeli jesteś pracownikiem lub menedżerem:
Z chęcią pomożemy Państwu w:
Jeżeli potrzebują Państwo wsparcia w kontekście regulacji tarczy antykryzysowej, prosimy o kontakt.
Dla naszych Klientów oferujemy następujące usługi:
Niejasne, często zmieniające się przepisy w zakresie podatków oraz ubezpieczeń społecznych powodują, że w ich codziennym stosowaniu nietrudno popełnić błąd. Błąd w stosowaniu prawa może popełnić podatnik, ale również i organ administracyjny. W takim przypadku może dojść do sporu, w którym warto skorzystać ze wsparcia profesjonalisty.
Nasz zespół posiada bogate doświadczenie w reprezentowaniu klientów w sporach podatkowych oraz w sprawach z zakresu ubezpieczeń społecznych. Nasi doradcy podatkowi i radcy prawni występowali zarówno przed organami podatkowymi i ZUS, jak i sądami powszechnymi i administracyjnymi.
Możemy zaoferować Państwu kompleksowe wsparcie m.in. w następujących kwestiach:
• Wsparcie w trakcie kontroli ZUS oraz prowadzenie postepowań sądowych w sprawach ubezpieczeń społecznych
Nasz zespół może:
• Rozpoznawanie możliwości ubiegania się o zwrot podatku i prowadzenie postepowań nadpłatowych
Nasz zespół może:
• Wsparcie w toku czynności sprawdzających i kontroli podatkowych
Nasz zespół może:
• Prowadzenie postepowań podatkowych i sadowo-administracyjnych
Nasz zespół może:
+48 22 222 33 55
